让我们面对现实吧。当提到所得税的话题时，很少有人感到兴奋，而许多人则想转过身来。但事实是，在为退休做准备时，所得税规划是必不可少的。如果你把它分解成一个个独立的部分，它是一个易于管理的任务。

这里有一些税务建议，供你在规划结束联邦工作后的生活时参考:

1. 了解你的联邦和(如果适用的话)州所得税等级。这是必要的，这样你就可以计划退休后的现金流，以满足你的生活开支。此外，你应该确保你的预扣税是适当的。

2. 在从你的节俭储蓄计划账户中取钱之前要仔细计划。你应该从TSP中获得资金来偿还抵押贷款，还是支付房屋的首付款?最有可能的答案是否定的，因为从TSP中提款是完全应纳税的(除非你拿的是合格的罗斯分配)。

3. 记住，社会保障福利是非常有效的所得税。在联邦层面，你不用为超过85%的福利缴税。只有11个州对社会保险征税，它们是科罗拉多州、康涅狄格州、堪萨斯州、明尼苏达州、密苏里州、蒙大拿州、内布拉斯加州、新墨西哥州、罗德岛州、犹他州和佛蒙特州。你可以考虑等到法定退休年龄(如果你出生于1960年或之后，则为67岁)再申请社会保障，因为由于年龄的减少，福利会比62岁时多30%。

4. 如果你计划在日历年内提前退休，考虑“提前”你的TSP供款。这意味着你要在年初缴纳最高可选延期缴费限额(2024年为23,000美元，加上50岁或以上的人的7,500美元补缴缴费)，因为你在退休后将无法缴纳。如果你要开始一份新的非联邦工作，而且这份工作还提供退休储蓄计划和匹配的雇主供款，那么你可能不想这样做，因为你可以向新计划供款。如果你和大多数现任联邦雇员一样，都在参加联邦退休计划，请记住，你所在机构的匹配捐款是在你每两周分配的前5%。决定一个你觉得合适的供款金额，因为你增加的供款会影响你的现金流。如果您选择提前支付您的TSP供款，请查看您的所得税预扣税。这可能会减少你的预扣税，因为你的工资投资在TSP的部分将不受税。这里有一个快速计算器:我能贡献多少?

5. 如果你考虑退休后搬到另一个州，研究一下那个州是如何对待退休收入的。有些国家不对年金征税;有些人不考虑社会保障福利，有些人不涉及TSP提款。这是一份州税收规定的清单。

6. 在联邦一级和大多数州，最初的联邦年金支付都要缴纳所得税。请注意，联邦税可以在裁决期间从最初的年金支付中扣除——这段时间是你退休的过程。但是，在此期间不代扣代缴州所得税。一旦你设置了OPM在线服务，你可以选择改变你的联邦和开始扣缴州税。

7. 请注意，员工和前员工可以将某些资金转移到TSP。TSP将接受从传统ira、SIMPLE ira和符合条件的雇主计划(如401(k)或403(b))中直接或间接滚转递延税款的资金到你的传统账户余额中。此外，他们将接受从Roth 401(k)s, Roth 403(b)s和Roth 457(b)s中直接滚转合格和不合格的Roth分配到您的帐户余额中。如果您现有的TSP帐户中还没有罗斯账户余额，那么滚动式将创建一个。

8. 请记住，你的部分联邦年金(退休金计划和社会保险计划)是免税的。人事管理办公室通常会在每个纳税年度结束时在CSA 1099R表上计算非应税部分。然而，在一些联邦退休制度下，这种计算不会自动进行。有关联邦年金税问题的全面讨论，请参见美国国税局出版物721。如果你是一名退休的公共安全人员(执法人员、消防员、牧师或救援队或救护人员)，你知道你可以从收入中扣除你的保险费或3,000美元中较小者吗?详情见第18页的IRS出版物721。

9. 从税收的角度来看，最好的退休日期是你的联邦福利和个人财务状况最大化的时候，同时你的所得税也最少的时候。许多税务顾问真的喜欢年中退休日期，假设你的主要目标不是在年底获得最高的一次性年假支付。到年中，你将有六个多月的工作时间，薪水比年金高(在大多数情况下)，可能比平均工资高三倍，而且至少有一点机会在年金上获得更好的税收减免。但最大的优势是预先加载TSP贡献。

10. 如果你想把你的退休基金从一种计划转移到另一种计划，美国国税局允许你这样做。例如，您可以将资金从TSP帐户或传统IRA帐户转换到罗斯帐户。但是，要注意，在转换资金的同时，可能会减少未来的纳税义务;在转换的那一年，你将为你转换的任何税前资金纳税。

11. 你是否向健康储蓄账户存钱?你知道65岁以后，你可以从你的HSA中免税提取钱来支付医疗保险B部分和D部分的保费吗?然而，美国国税局不允许从联邦医疗保险公司的保费中免税提取HSA。请记住，在你参加医疗保险后，你不能向HSA提供新的捐款，但你可以在任何年龄为其他符合条件的医疗费用进行免税提取。还有一件事，你不能为同样的开支减税和免税提取HSA。